El Govern pretén impulsar el segon pilar del sistema de pensions espanyol: els plans de pensions d'ocupació (PPE, per les seves sigles en castellà), una fórmula molt estesa en altres països europeus que, no obstant això, s'usa poc a Espanya. Només el 8 % de les empreses ofereix aquest tipus de productes als seus treballadors, tot i que l'estalvi per a la jubilació és un benefici social molt ben valorat pels empleats i ajuda a atreure i retenir el talent.
Què són els PPE? Són plans de pensions complementaris que les empreses posen a disposició dels seus treballadors perquè, de manera voluntària, tinguin un complement a la seva pensió quan es jubilin. El promotor del pla de pensions és l'empresa i el partícip, el treballador que decideixi subscriure’l i adherir-s'hi. Les aportacions les realitzen les empreses (i representen un major cost salarial) i els empleats si així ho desitgen.
A Espanya s'utilitzen poc i sobretot es duen a terme en grans empreses. Segons dades de l'Associació d'Institucions d'Inversió Col·lectiva i Fons de Pensions (Inverco), el 2020, uns dos milions de persones tenien un pla de pensions d'aquest tipus, amb un patrimoni de gairebé 35.000 milions d'euros, enfront dels més de set milions de persones amb plans de pensions individuals.
Noves mesures
Per aquest motiu el Govern impulsarà aquest tipus de solucions d'estalvi amb dues mesures que ha inclòs en els pressupostos generals de l'Estat de 2021: la reducció dels avantatges fiscals dels plans de pensions individuals i l'increment dels PPE i la promoció d'un pla de pensions d'ocupació pública per donar cobertura a pimes i a autònoms, que utilitzen molt menys aquest tipus de productes que les grans empreses.
Pot interessar-te: Espanya gratifica els plans de pensions d'empresa: què canvia en l'estalvi per a la jubilació?
Amb aquesta segona mesura, el Govern pretén generalitzar els plans d'ocupació en tots els segments empresarials. Cal no oblidar que el teixit empresarial espanyol té una important concentració d'autònoms i pimes. Segons Esther Pichardo, directora d'Estalvi i Pensions de BanSabadell Vida i Pensions, les pimes representen el 46 % de les empreses espanyoles i donen feina a un 53 % de la població espanyola. «El nostre teixit empresarial es basa en pimes i autònoms, els primers, amb més dificultats per accedir a aquest tipus de productes; i els segons, actualment, impossibilitats. A més, no podem oblidar que les aportacions a aquests productes representen un increment en el cost salarial, i no totes les empreses estan en condicions d'assumir-lo, ni tots els treballadors ho prefereixen enfront d'una pujada salarial en el seu compte corrent».
Precisament per aquests motius, aquest impuls no serà real «si no ve acompanyat d'altres mesures com ara avantatges fiscals per a les empreses que els ofereixin i l'obligatorietat de rebre una part del salari en aquest tipus de productes per defecte», assenyala Pichardo.
Una altra solució d'estalvi a través de l'empresa
«Les empreses poden oferir també als seus empleats, per estalviar de cara a la jubilació, destinar part del seu salari anual a realitzar aportacions a un pla de jubilació. Aquest producte permet que cada empleat decideixi quin import vol destinar a l'estalvi, fins a un màxim del 30 % del salari brut, sense suposar un cost salarial més alt per a l'empresa», explica Pichardo. Un dels punts a valorar és que «la quantitat destinada estarà exempta de tributació fins al moment en què es cobri el pla, i hi ha interessants polítiques d'inversió com la de cicle de vida, que permeten que cada empleat tingui la seva inversió adaptada a l'horitzó temporal de la seva jubilació», conclou l'experta.
Pot interessar-te: Per què és una bona opció apostar pels plans de pensions de cicle de vida?
Raons per impulsar aquests productes no en falten. Els estudis mostren que les pensions públiques a Espanya no podran continuar sent tan generoses en el futur. Espanya és el tercer país més longeu del món, després del Japó i de Suïssa. L’esperança de vida (nombre d'anys que s'espera que visqui una persona) s'ha anat allargant des de fa més d'un segle a un ritme mitjà de quatre anys per dècada a Espanya. I ho seguirà fent en els propers anys. Segons les últimes previsions demogràfiques de l'Institut Nacional d'Estadística (INE), si es mantenen les tendències actuals, el 26 % de la població resident a Espanya tindrà 65 anys o més d'aquí a 15 anys.
Els estudis mostren que les pensions públiques a Espanya no podran continuar sent tan generoses en el futur
Aquest progressiu envelliment fa que, de forma natural, augmenti l'esperança de vida restant, un indicador que mostra el temps que s'espera que visqui una persona després de la seva sortida del mercat laboral. Quan es va crear el sistema públic de pensions, l'esperança de vida després de la jubilació era de 9,1 anys. Actualment, és de més de 18 anys i continua creixent, el que està qüestionant la sostenibilitat del sistema tal com està concebut.
Planificar la jubilació des de l'empresa
En concret, segons l'estudi Pensions at a Glance de l'Organització per a la Cooperació i el Desenvolupament Econòmics (OCDE), el 2018 l'esperança de vida restant va ser de 22,5 anys de mitjana per a les dones i de 17,8 anys per als homes. França i Espanya van tenir la major durada esperada, de més de 26,5 anys per a les dones i més de 21,5 anys per als homes. Són, per tant, els països de la zona euro que més temps han de mantenir els jubilats i als pensionistes després de la vida activa.
És per aquest motiu que les pensions no poden seguir sent tan generoses en el futur com ho són ara. D'aquí la importància de planificar com més aviat millor la jubilació per garantir el nivell de vida després de la jubilació. En aquest sentit, la implantació de sistemes de previsió social en l'àmbit empresarial contribueix al fet que els empleats puguin constituir un estalvi que complementi la seva pensió pública de jubilació.
Els plans d'estalvi de cara a la jubilació constitueixen un instrument de fidelització en la política global de recursos humans en la gestió del talent
A més, aquest tipus d'instruments també impliquen certs avantatges per a les empreses. Poden constituir un instrument de fidelització en la política global de recursos humans, ja que l'estalvi per a la jubilació és un dels beneficis socials més valorats i són cada vegada més importants en l'atracció i la retenció del talent. A més, són sistemes normalment flexibles i adaptables a les circumstàncies de cada empresa, amb una gestió i una supervisió professional.